Tržby

Prodeje, ke kterým nevystavujete fakturu (platby kartou, objednávky z e-shopu, příjmy z aplikací a předplatného), najdete v menu Prodej → Tržby, vedle vydaných faktur. Položka se objeví, jakmile máte první zdroj. Do té doby začnete v Nastavení → Integrace → Prodejní kanály. Moniary u každého prodeje na pozadí určí režim DPH a promítne ho do přiznání k DPH, kontrolního a souhrnného hlášení, OSS, kontroly limitu 10 000 EUR a daně z příjmů. Nic se neúčtuje ručně. Faktury vystavené v Moniary sem nedávejte, počítají se samy. Stránku vidí všichni členové. Zdroje, souhlas se schvalováním a rušení importů mění jen vlastník a správce.

Nahoře je Importovat. Pod tím jsou součty za rok (tržby, DPH, tento měsíc) a graf Tržby po měsících, pak Ke kontrole (skryté, když není co kontrolovat) a záložky Tržby (všechny tržby s hledáním a filtry), Souhrnné doklady (s podklady a PDF), Zdroje a Importy. Rok přepnete vpravo nad záložkami. Klíče k API jsou v Nastavení → API a CLI. Na problémy vás upozorní i oznámení a seznam Před podáním u přiznání k DPH, kontrolního hlášení, souhrnného hlášení a OSS, odkud se dostanete rovnou sem.

Podklady

U řádku přiznání k DPH, který obsahuje prodeje, a u každého státu v OSS je odkaz Podklady. Otevře seznam prodejů za období, ze kterých řádek vychází. Jen se čte, opravy posíláte znovu přes API nebo import.

Odkud prodeje přijdou

• API: klíčem posíláte prodeje akcí sales.record. Viz Akce API.
• Importovat: soubor CSV nebo XLSX z e-shopu nebo platební brány.

Zdroj je pojmenovaný kanál, například e-shop nebo platební brána. Nese výchozí nastavení: co prodává, zda jsou částky včetně DPH, měnu a výchozí zemi zákazníka. Zdroje upravíte nebo archivujete v sekci Zdroje. Výchozí země, způsob platby i platforma se u tržby uloží při jejím vzniku. Změna se použije i u dosavadních tržeb v otevřených měsících. Tržby v podaných obdobích a v měsících s vystaveným souhrnným dokladem se nikdy nemění. Má-li zdroj takové měsíce, můžete zadat, od kdy změna platí (prázdné: všechny otevřené měsíce).

Souhrnné doklady

Po skončení měsíce Moniary u každého zdroje samo vystaví souhrnný doklad k tržbám (součty podle režimu DPH, státu, sazby a měny, s odkazem na seznam jednotlivých prodejů). Aby mohl vzniknout bez vašeho podpisu, jednou u zdroje zapnete Souhrnné doklady schvaluji automaticky a potvrdíte. Uložíme, kdo souhlas dal a kdy, a můžete ho kdykoli odvolat. Vystavené doklady stáhnete jako PDF v sekci Souhrnné doklady. Číslo (například TRZ-2026-09-1) dostane doklad při schválení z číselné řady Tržby. Řadu uvidíte v Nastavení → Číselné řady po prvním schváleném dokladu. Vystavený doklad se nepřepisuje. Když se tržby za měsíc po vystavení změní (pozdní import, opravená nebo zrušená tržba), Moniary samo vystaví opravný účetní doklad s dalším číslem (§ 35 odst. 3 zákona o účetnictví). Původní doklad zůstane beze změny a stáhnete ho z řádku. U dokladu uvidíte štítek Opravný doklad a přijde oznámení. Za jeden zdroj a měsíc je oznámení vždy jedno: další oprava téhož měsíce ho aktualizuje a znovu označí jako nepřečtené, jiný měsíc dostane vlastní. Je-li měsíc v už podaném přiznání, upozorní štítek Opravit podání a oznámení, co podat: dodatečné přiznání k DPH, následné kontrolní hlášení, následné souhrnné hlášení, nebo opravu v dalším přiznání OSS (§ 110zd). Když chybí kurz ČNB nebo je odvolané automatické schvalování, zůstane původní doklad platný a štítek Čeká na opravný doklad řekne proč.

Způsob platby nastavíte u zdroje (Zdroje → Upravit → Způsob platby), nebo ho pošle API či sloupec importu u každé tržby. Tržby v hotovosti se v účetnictví zaúčtují do pokladny jako jeden příjmový pokladní doklad za den, ostatní souhrnným dokladem.

API

• Volání má source (název zdroje, při prvním použití se vytvoří) a sales, nejvýše 500 prodejů najednou.
• Prodej má externalId (vaše číslo objednávky nebo platby), date, kladnou amount, currency, country a countryEvidence (fakturační adresa, doručení, IP, karta, banka), volitelně customerVatId, vatRate, vatAmount, supplyKind (zboží, služby, elektronické služby), channel, orderRef, payoutRef.
• Opakované odeslání je bezpečné: stejný zdroj a externalId prodej aktualizuje. Odpověď má výsledek ke každému prodeji.
• Vratka se pošle s kind: refund a refundOfExternalId původního prodeje (nejdřív pošlete prodej).
• Souhrn za část měsíce jde poslat s periodFrom a saleCount, ale ne pro spotřebitele v jiném státě EU, ti potřebují každý prodej zvlášť.
• Sazbu ani DPH od odesílatele jen porovnáme. Režim DPH určíme sami.

Import

1. Importovat a přetáhnete soubor (do 20 MB) z e-shopu nebo platební brány. Formát může být jakýkoli.
2. Moniary soubor přečte sám: pozná, co je ve kterém sloupci, co je prodej a co vrácení, a podle názvů produktů i druh plnění.
3. Uvidíte souhrn a první prodeje. Přes Upravit můžete zdroj nebo sloupce změnit. Když si něčím nejsme jistí, otevře se to samo.
4. Přiřazení se uloží ke zdroji, další export se stejnými sloupci se naimportuje bez ptaní.
5. Řádky s chybou se vynechají a ukážeme je.
6. Import běží na pozadí a upozorníme vás, až bude hotový. Řádky se známým ID aktualizují prodej, nové se přidají.
7. Import můžete v sekci Importy vrátit (Zrušit import). Pokud zasáhl už podané období, upozorníme, že je potřeba opravné podání.

Platformy, které prodávají vlastním jménem

Když platforma prodává koncovému zákazníkovi vlastním jménem (například prodejce digitálního obsahu nebo obchod s aplikacemi), jsou vaše prodeje dodáním této platformě, ne spotřebitelům. Platformu nastavíte u zdroje a ve sloupci Platforma u zdrojů ji uvidíte. Takové prodeje se do OSS nezařazují.

Jak určíme DPH

Podle data, druhu plnění, země a DIČ zákazníka a vašeho stavu k tomu dni:

• Zákazník s DIČ v EU: služba je plnění do EU (řádek 21, souhrnné hlášení), zboží osvobozené dodání (řádek 20, souhrnné hlášení). Mimo EU vývoz zboží (řádek 22) nebo služba mimo EU (řádek 26).
• Spotřebitel v Česku a jiné než elektronické služby: české DPH, řádky 1 a 2. Neplátce DPH neúčtuje.
• Spotřebitel v jiném státě EU, zboží nebo elektronická služba: v OSS se sazbou státu spotřeby, pokud jste ke dni v OSS registrováni. Bez OSS se prodej daní v Česku do limitu 10 000 EUR. Po jeho překročení vás upozorníme, že je potřeba registrace.
• Spotřebitel mimo EU: vývoz zboží (řádek 22), služba mimo EU (řádek 26).
• Chybí země: prodej uvidíte v sekci Ke kontrole a do doplnění jde jako české (řádek 1).
• Pokud se DPH od odesílatele liší od vypočtené víc než o haléřové zaokrouhlení, prodej označíme.
• Den registrace k DPH známe jen z registru plátců a prodej je dřív: DPH nepočítáme a prodej označíme jako Neověřený den registrace. Doplňte Plátce DPH od podle rozhodnutí o registraci.

Kam prodej přijde

• České DPH: přiznání k DPH, řádky 1 a 2, kontrolní hlášení A.5 do 10 000 Kč.
• Dodání zboží do EU: řádek 20 a souhrnné hlášení. Služba do EU: řádek 21 a souhrnné hlášení. Vývoz zboží: řádek 22. Služba s místem plnění mimo Česko: řádek 26.
• OSS: čtvrtletní přiznání OSS podle data, státu a sazby. Plátce uvádí základ i na řádku 24.
• Daň z příjmů: příjem roku, v Kč kurzem ČNB.
• Limit 10 000 EUR: prodej zboží a elektronických služeb spotřebitelům v EU se sčítá s fakturami.

Evidence a faktury

• Pro OSS musíte vést záznam každého prodeje: datum, stát, sazba, částky a doklad o zemi zákazníka. Uchovává se 10 let (§ 110f). Pro ostatní prodeje stačí součty, doporučujeme ale evidovat každý.
• Kupující, který uvede IČO nebo DIČ, je podnikatel. Fakturu mu vystavte do 15 dnů (§ 28). Prodej uvidíte v sekci Ke kontrole s termínem a tlačítkem Vystavit fakturu.
• Vratka bez dobropisu je oprava základu a daně (§ 42 odst. 4 písm. b)). V OSS jde do přiznání čtvrtletí.
• Evidence tržeb (EET) není součástí.

Navazuje OSS.