Kontrolní hlášení

Na stránce Kontrolní hlášení sestavíte koncept tiskopisu DPHKH1 z dokladů ve zdaňovacím období a stáhnete XML pro EPO nebo datovou schránku. Skupina DPH v menu je za feature flagem; samotná stránka se pak zobrazí jen plátci DPH. Identifikovaná osoba kontrolní hlášení nepodává.

XML není podání. Nulové kontrolní hlášení se nepodává — když v období nic není, stažení XML zůstane vypnuté.

Postup

1. Otevřete DPH → Kontrolní hlášení.
2. Zvolte období (právnické osoby vždy kalendářní měsíc, i při čtvrtletním přiznání k DPH).
3. Zkontrolujte oddíly A.1, A.2, A.4, A.5, B.1, B.2, B.3, doklady a upozornění.
4. Stáhněte XML, pokud je co hlásit a nic neblokuje export.

Pravidla

• Do období spadají doklady podle DUZP (jinak data vystavení).
• Lhůta je 25. den po skončení období. Sobota/neděle se posouvá na pondělí; státní svátky tahle verze neposouvá.
• Tuzemské přenesení daňové povinnosti na výstupu jde do A.1 (vyžaduje kód předmětu plnění), na vstupu do B.1. Přijatá plnění z EU / ze třetí země, u kterých přiznáváte daň, jdou do A.2.
• Vydané tuzemské doklady nad 10 000 Kč včetně DPH jdou do A.4, do 10 000 Kč (nebo bez českého DIČ) do A.5. Přijaté obdobně do B.2 / B.3.
• Chybějící DIČ českého odběratele nad 10 000 Kč export zablokuje — řádek se nesype do A.5.
• Částky zůstávají na 2 desetinná místa.
• Cizí měna se přepočítá kurzem ČNB k DUZP (§ 4 odst. 8 ZDPH; víkend a svátek berou poslední vyhlášený den). Když kurz chybí, použije se uložený kurz dokladu a Kontroly upozorní. Samovyměřené Kč u přenesené povinnosti se znovu nepočítají.
• Oddíly berou režim DPH a částky. Členění DPH z Pohody nebo ABRA se do kontrolního hlášení v Moniary nepoužívá.
• Režim cestovních služeb / použitého zboží, zlato (A.3), opravy u nedobytných pohledávek, koeficient, celní dovoz, OSS a odeslání na FÚ v této verzi nejsou.

Související: Přiznání k DPH, Souhrnné hlášení, Vydané faktury, Správa nákladů, Nastavení firmy.